專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬。銀行存款日記賬可以采用多欄式的格式，即將收入欄和支出欄分別按照對方科目設置若干專欄。在采用多欄式銀行存款日記賬的情況下，如果銀行存款收、付的對應科目較多，為了避免賬頁篇幅大，可以分設銀行存款收入日記賬和銀行存款支出日記賬。

會計賬簿類包括總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、輔助賬簿、固定資產卡片.是根據總分類科目開設賬戶,用來登記全部經濟業務,進行總分類核算,提供總括核算資料的分類賬簿.總分類賬和明細分類賬,統稱分類賬,是按照賬戶對經濟業務進行分類核算和監督的賬簿.會計賬簿的分類

現金日記賬就像家里記流水賬一樣，發生一筆登記一筆就可以了。如果是采購業務，現金日記賬是不需要分單位記的，只是應付賬款和預付賬款科目登記時要把采購單據按供應商分開然后記賬。正式的日記賬要憑根據原始憑證（付款的發票或其他合法單據)編制的記賬憑證登記。現金日記賬現金日記賬記賬注意事項：

那么，小編今天就帶大家來學習一下如何登記現金日記賬和銀行存款日記賬吧！出納人員的日常工作中除了要跑銀行、開發票還有需要做的就是登記賬簿。那么，小編今天就帶大家來學習一下如何登記現金日記賬和銀行存款日記賬吧！不知道小伙伴們是否對現金和銀行日記賬的登記有所了解了呢，登記銀行與現金日記賬可是出納必備的技能喲。

【導讀】：銀行日記賬年底結賬舉例說明1.結賬時，應當結出每個賬戶的期末余額。結賬時，應當結出每個賬戶的期末余額。9月20日提取現金100（借：庫存現金100，貸：銀行存款100）；9月25日銷售收到現金500（借：庫存現金500，貸：主營業務收入500）；9月30日結轉成本（借：主營業務成本，貸：庫存商品）。銀行存款日記賬

【導讀】：怎樣設置日記賬？怎樣設置日記賬？除非企業現金收付業務特別繁多，一般情況下，只設置三欄式的現金日記賬。一般企業也只設置三欄式的銀行存款日記賬。在日記賬用做過賬媒介時，必須設置普通日記賬，用以記錄全部轉賬業務，逐日逐筆進行登記。

在現金日記賬中：然后再登記“現金日記賬”的“貸”方欄目現金日記賬的格式�，F金日記賬是用來核算和監督庫存現金每天的收入、支出和結存情況的賬簿，其格式必須使用三欄式訂本賬。

第三步：核對稅務報表與應交稅金明細賬等賬戶的勾稽關系。(有營業稅的單位可以核對企業收入明細賬與發票的清單，原理是一樣的)3、查看應收賬款、預付賬款、其他應收款明細賬所有明細有無貸方余額，如有應查清原因進行調整。第五步：進行月末結賬的轉賬分錄的編制：

庫存現金日記賬的格式有三欄式和多欄式兩種。多欄式庫存現金日記賬的登記方法：在金額欄與摘要欄之間要經常插入“對方科目”，以便記賬時標明庫存現金收入的來源科目和庫存現金支出的用途科目。庫存現金日記賬的登記方法：對于從銀行提取庫存現金的收入數，根據銀行存款付款憑證登記庫存現金日記賬。

（1）現金日記賬與現金收付款憑證核對。（2）現金日記賬與現金總分類賬的核對。（3）現金日記賬與庫存現金的核對。

小企業一般應該設置以下四種賬簿：（1）現金日記賬，一般企業只設一本現金日記賬。（2）銀行存款日記賬，一般應根據每個銀行賬號單獨設立一本賬。如果企業只有一個基本賬戶，則就設一本銀行存款日記賬。（3）總分類賬，一般企業只設一本總分類賬。這一本總分類賬包含企業所設置的全部賬戶的總括信息。

分類賬簿可以分為總分類賬簿和明細分類賬簿兩種，總分類賬簿的總額與其所屬的明細分類賬簿的金額之和相等。（2）明細分類帳簿，也叫做明細賬，是根據耳機會計科目開設賬戶，用來登記某一經濟業務，提供某項經濟業務詳細資料的分類賬簿，明細分類賬簿可采用三欄式明細分類賬、數量金額式明細分類賬和多欄式明細分類賬三種。

在每日業務終了時，應結出現金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在每日業務終了時，應結出現金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。（2）對賬。（1）對賬。月末將現金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現金總賬、銀行存款總賬余額核對。月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調節表。

現金收付有關的記賬憑證，如現金收款、現金付款、銀行付款（提現業務）憑證，逐日逐筆進行登記，并隨時結記余額。現金收付有關的記賬憑證，如現金收款、現金付款、銀行付款（提現業務）憑證，逐日逐筆進行登記，并隨時結記余額。小編今天幫財會們介紹快餐店現金日記賬的相關登記方法！登記現金日記賬填寫方法

金蝶KIS迷你版出納管理模塊如下：金蝶KIS迷你版出納管理模塊如下：4、定義出納系統起始時間：系統維護---帳套選項---稅務、銀行出納系統的啟用期間最好能與賬務系統期間同步(2)【出納管理】--【現金日記賬】---[編輯]---[編輯時自動從賬務引入數據]

現金日記賬怎么.現金日記賬怎么做？答：現金日記賬通常是根據審核后的現金收付款憑證、銀行付款（提現業務）憑證等記賬憑證，按照經濟業務發生的順序逐日逐筆進行登記的，為了加強對企業現金的核算與監管，反映現金增減變動與結余情況的訂本式賬簿，常采用三欄式日記賬。現金日記賬的啟用登記怎么寫？

出納可以記賬（制單），但僅限現金銀行憑證制單。如果單位使用用友系統，則這里說的銀行、現金日記賬就是在用友里做現金，銀行憑證，而不是指另外弄個賬本手工記錄。所以出納的日記帳還是要有的，但并不一定非得拘泥于紙帳本，也可以是另外一個軟件，或者是一套財務軟件的的另一個獨立模塊。

在現金日記賬中：記好后在“現金付款憑證”右邊的“記賬”欄里打上“√”示意已登記現金日記賬�，F金日記賬的格式。現金日記賬是用來核算和監督庫存現金每天的收入、支出和結存情況的賬簿，其格式必須使用三欄式訂本賬。

新辦企業需要準備4類賬簿：明細分類賬、總分類賬、現金日記賬、銀行存款日記賬（1）明細分類賬，明細分類賬采用活頁形式。新辦企業需要準備4類賬簿：明細分類賬、總分類賬、現金日記賬、銀行存款日記賬（2）總分類賬，一般企業只設1本總分類賬。（3）現金日記賬，一般企業只設1本現金日記賬。

現金日記賬是各單位重要的經濟檔案之一，為保證賬薄使用的合法性，明確經濟責任，防止舞弊行為，保證賬簿資料的完整和便于查找，各單位在啟用時，首先要按規定內容逐項填寫“賬簿啟用表”和“賬簿目錄表”�，F金日記賬通常由出納人員根據審核后的現金收、付款憑證，逐日逐筆順序登記。

【導讀】：現金日記賬表格為何余額不顯示？現金日記賬表格為何余額不顯示？現金日記賬的賬面余額和現金實際金額不符該怎么校對？

三、出納業務的賬務處理程序因為出納工作畢竟不是一種全面業務核算工作，所以賬務處理程序也有所不同。五、其他相關業務