出納與會計(jì)的票據(jù)交接,出納與會計(jì)的票據(jù)交接：如何做到無縫銜接？

當(dāng)一個(gè)公司的出納員提出離職的或調(diào)崗時(shí)，他們是需要將全部的票據(jù)和財(cái)務(wù)文件交接給新的出納員或者會計(jì)。這個(gè)過程是非常重要的，因?yàn)樗�確保全了公司的財(cái)務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性。在這篇文章中，我們將商討出納員和會計(jì)之間的票據(jù)交接過程。

1. 準(zhǔn)備工作

在票據(jù)處理完畢以前，出納員應(yīng)該要準(zhǔn)備著好全部的財(cái)務(wù)文件和票據(jù)。這個(gè)文件以及現(xiàn)金收據(jù)、支票、銀行對賬單、信用卡對賬單、發(fā)票、報(bào)銷單、借款單其他。出納員應(yīng)該要將這些文件通過日期和類別通過分類，以以便于新的出納員或是會計(jì)好地明白和管理這些個(gè)文件。

2. 確認(rèn)賬戶余額

在票據(jù)事宜前，出納員應(yīng)該是確認(rèn)公司的銀行賬戶余額和現(xiàn)金余額。這可以不按照對賬單和現(xiàn)金賬目通過核對確認(rèn)來結(jié)束。如果沒有又出現(xiàn)一丁點(diǎn)差異，出納員應(yīng)該是及時(shí)再通知新的出納員的或會計(jì)，并講解差異很大的原因。

3. 交接會議

在票據(jù)點(diǎn)交以前，出納員和新的出納員也可以會計(jì)應(yīng)該參與一次交接會議。在會議中，出納員肯定向新的出納員也可以會計(jì)推薦公司的財(cái)務(wù)情況，以及賬戶余額、未洗碗拖地、未收賬款就這些。出納員還應(yīng)該是向新的出納員的或會計(jì)能介紹公司的財(cái)務(wù)流程和政策。

4. 交接文件

在處理完畢會議后，出納員肯定將所有的財(cái)務(wù)文件和票據(jù)交給新的出納員或是會計(jì)。這些個(gè)文件應(yīng)該聽從日期和類別并且分類，并標(biāo)注不清楚。出納員還估計(jì)向新的出納員的或會計(jì)可以介紹你是哪文件的內(nèi)容和重要性。

5. 確認(rèn)交接

在處理完畢文件結(jié)束后，新的出納員或者會計(jì)估計(jì)確定絕大部分的文件和票據(jù)有無資料齊全。如果沒有突然發(fā)現(xiàn)一丁點(diǎn)缺失的或錯(cuò)誤，新的出納員也可以會計(jì)應(yīng)該是及時(shí)再通知出納員，并沒有要求出納員并且補(bǔ)充或者撤銷。

6. 更改密碼

在票據(jù)事宜之前，新的出納員或是會計(jì)估計(jì)可以修改所有的的賬戶密碼和安全問題。這可以不以保證公司的財(cái)務(wù)信息不可能被未經(jīng)授權(quán)的人員訪問。

7. 完成交接

一旦新的出納員的或會計(jì)確定大部分的文件和票據(jù)價(jià)格公道，并更改了絕大部分的賬戶密碼和安全問題，票據(jù)交接就能完成了。出納員和新的出納員或則會計(jì)估計(jì)簽訂一份交接文件，以便于日后日后的參考。

8. 日常管理

票據(jù)交接只不過是一個(gè)就開始，新的出納員或則會計(jì)應(yīng)該要再繼續(xù)管理公司的財(cái)務(wù)記錄。這以及每日的賬目記錄、對賬單的核對、發(fā)票的管理、報(bào)銷單的審核就這些。新的出納員或則會計(jì)估計(jì)認(rèn)識公司的財(cái)務(wù)流程和政策，并恪守相關(guān)的規(guī)定。

9. 審計(jì)和檢查

就是為了必須保證公司的財(cái)務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性，公司估計(jì)不定期檢查通過審計(jì)和檢查。這可以不指導(dǎo)公司突然發(fā)現(xiàn)完全沒有錯(cuò)誤或是欺詐行為，并及時(shí)采取措施并且糾正。新的出納員或者會計(jì)應(yīng)該是積極配合公司的審計(jì)和檢查工作。

10.

票據(jù)交接是公司財(cái)務(wù)管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。出納員和新的出納員也可以會計(jì)應(yīng)該認(rèn)真用心票據(jù)交接過程，必須保證公司的財(cái)務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性。新的出納員或者會計(jì)應(yīng)該是比較熟悉公司的財(cái)務(wù)流程和政策，并恪守相關(guān)的規(guī)定。公司肯定定期接受審計(jì)和檢查，以確保全公司的財(cái)務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性。