會計審核差旅費(fèi)報銷單,會計審批差旅費(fèi)報銷單

差旅費(fèi)報銷單是企業(yè)員工在外地出差過程中所有一種的費(fèi)用，如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)等，是需要通過報銷。而現(xiàn)在，為了盡量的避免企業(yè)財務(wù)直接出現(xiàn)出現(xiàn)了錯誤或者不當(dāng)?shù)闹С觯瑫�計審核差旅費(fèi)報銷單是不可缺少的。下面，我們將祥細(xì)介紹會計審核差旅費(fèi)報銷單的流程和注意事項。

差旅費(fèi)報銷單的審核流程

差旅費(fèi)報銷單的審核流程大多分為100元以內(nèi)幾個步驟：

審查報銷單的真實性

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第一步是初審報銷單的真實性。會計是需要核實保險報銷單上的費(fèi)用是否需要真實的存在，如何確定符合國家規(guī)定企業(yè)的報銷政策，是否有相關(guān)的發(fā)票和憑證等。

檢查報銷單的合規(guī)性

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第二步是檢查能報銷單的合規(guī)性。會計需要核實報銷醫(yī)藥費(fèi)單上的費(fèi)用是否符合國家規(guī)定企業(yè)的報銷政策和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，有無存在超標(biāo)準(zhǔn)、違法添加非食用物質(zhì)、超期限等問題。

核對報銷單的計算

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第三步是進(jìn)行核對能報銷單的計算。會計不需要進(jìn)行核對可以報銷單上的費(fèi)用可以計算是否是真確，如何確定存在算出錯誤、遲報、重復(fù)報銷等問題。

審查報銷單的審批

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第四步是審核保險報銷單的審批。會計必須核實能報銷單的審批流程如何確定條件企業(yè)的規(guī)定，有無存在地未經(jīng)核準(zhǔn)的費(fèi)用等問題。

審核報銷單的憑證

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第五步是審查可以報銷單的憑證。會計必須核實報銷醫(yī)藥費(fèi)單上的憑證有無神秘有效，如何確定修真者的存在偽造、篡改等問題。

編制報銷單的會計憑證

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第六步是編制能報銷單的會計憑證。會計要據(jù)報銷單的內(nèi)容，編制或則的會計憑證，以便現(xiàn)的記賬和核算。

記錄報銷單的賬務(wù)處理

會計審核差旅費(fèi)報銷單的第七步是記錄可以報銷單的賬務(wù)處理。會計不需要將報銷醫(yī)藥費(fèi)單的內(nèi)容記錄到企業(yè)的賬務(wù)系統(tǒng)中，以備萬一后續(xù)的核算和報表怎么制作。

制作報銷單的財務(wù)報表

會計審核差旅費(fèi)報銷單的結(jié)果一步是怎么制作能報銷單的財務(wù)報表。會計必須依據(jù)什么報銷單的內(nèi)容，制作相對應(yīng)的財務(wù)報表，以便于企業(yè)管理層和股東清楚企業(yè)的財務(wù)狀況。

會計審核差旅費(fèi)報銷單是企業(yè)財務(wù)管理中非常重要的一環(huán)。僅有嚴(yán)格的聽從明確規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行需要審核，才能只要企業(yè)財務(wù)的安全和穩(wěn)定。