月底出納和會計交接什么,事項需要注意？

每個月的最后一天，是對出納和會計來講大都非常重要的日子。這一天，他們是需要并且交接班，確保全公司的財務狀況能得到清楚的記錄和處理。那就，月底出納和會計交接都包括都有哪些內容呢？下面，我們一起來所了解一下。

1. 現金交接

出納需要將公司的現金進行清點交接，并與上個月的現金余額接受查對。如果有差異，是需要及時并且調整。同時，出納還要將當月的現金收支情況進行記錄，并送到會計并且查對。

2. 銀行對賬

之外現金，公司的銀行賬戶也要接受對賬。出納必須將當月的銀行流水賬單不打印不出來，并與銀行賬戶余額接受查對。如果不是有差異，不需要及時并且調整。同時，出納還需要將當月的銀行收支情況并且記錄，并交給你們會計參與進行核對。

3. 發票核對

會計不需要對當月的發票通過核對，確保所有的的發票都被真確地有記錄和如何處理。如果沒有有遺漏或錯誤，必須及時接受調整。

4. 費用報銷

如果沒有公司有員工的費用報銷是需要去處理，出納需要將這些個報銷單據接受清點，并與員工并且確認。接著，出納要將那些費用報銷單據交給你們會計并且核對資料和一次性處理。

5. 應收賬款和應付賬款

會計不需要對公司的應收賬款和應付賬款接受進行核對，切實保障絕大部分的賬款都被正確地有記錄和全面處理。如果有遺漏或錯誤，要及時參與調整。

6. 稅務申報

會計必須對當月的稅務申報并且處理，切實保障公司的稅務狀況我得到準確的記錄和處理。假如有遺漏或錯誤，需要及時并且調整。

7. 財務報表

會計需要對當月的財務報表進行編制和處理，除開利潤表、資產負債表和現金流量表等。那些報表需要思想活動公司的財務狀況和經營情況，為公司的決策需要提供建議參考。

8. 交接班記錄

在交接班過程中，出納和會計不需要接受詳細點的記錄，除了現金余額、銀行賬戶余額、發票情況、報銷流程情況、應收賬款和應付賬款情況、稅務申報情況和財務報表情況等。這些個記錄必須能保存好，以備日后查詢資料。

月底出納和會計交接是公司財務管理中非常重要的一環。僅有是從細致耐心的交接班，才能以保證公司的財務狀況我得到準的記錄和處理，為公司的發展提供給如鐵般的財務支持。