出租車費一般計入管理費用和差旅費，銷售人員的出租車費計入銷售費用和差旅費。具體會計分錄為：管理費用/銷售費用和差旅費；貸款：銀行存款。

管理費用是指企業(yè)行政部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的費用。

包括：公司經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、稅金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、無形資產(chǎn)攤銷、咨詢費、費、開辦費攤銷、向上級支付的管理費、勞動保險費、失業(yè)保險費、董事會成員費、財務(wù)報告費、籌建期間發(fā)生的開辦費和其他管理費用。

擴(kuò)展數(shù)據(jù)

需要注意的事項

1.員工報銷時，應(yīng)按財務(wù)部門的規(guī)定填寫報銷單據(jù)，并附原始票據(jù)：包括出差申請、機(jī)票(打折票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、路費、過橋費用等。沒有他們名字的原始發(fā)票必須在背面簽名。

2.如果乘坐飛機(jī)，訂票費、改簽費、退票費以及往返機(jī)場的車費不予報銷。

3.差旅補(bǔ)助天數(shù)=差旅返回日期-差旅離開日期。

4.必須取得真實合法的憑證，并按財務(wù)規(guī)定填寫。不完整或難以辨認(rèn)的項目將不予報銷；涂改、偽造、涂改原始票據(jù)或虛報出差次數(shù)的，不予報銷。

5.原始票據(jù)如有遺失或損壞，應(yīng)由當(dāng)事人作出詳細(xì)說明，列明報銷單據(jù)的詳細(xì)項目和金額，經(jīng)直接上級和部門第一負(fù)責(zé)人簽字后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)報銷。

6.乘坐交通工具超標(biāo)的，其交通費用報銷按其應(yīng)乘坐的交通工具種類計算，超出部分自行承擔(dān)。

補(bǔ)償原則

1.差旅費必須控制在各部門總預(yù)算之內(nèi)，不得超支。

2.員工出差必須提前親自申請，填寫出差申請表，并獲得其直接上級的批準(zhǔn)。任何未獲得事先批準(zhǔn)的人都不會得到報銷。

3.員工出差時，因工作需要臨時增加出差到新的出差地點。經(jīng)出差簽約人/郵箱確認(rèn)后，其增加的行程將被視為另一次出差時間，不與原出差時間連續(xù)計算；

4.差旅標(biāo)準(zhǔn)：員工出差的交通、住宿、補(bǔ)貼等基本標(biāo)準(zhǔn)請參考集團(tuán)差旅費報銷管理制度。

以上是“出租車費包含什么科目”這個問題的全部回答。如果想了解更多相關(guān)知識，請去教育。