現(xiàn)金日和銀行存款是流水賬，錢花在哪里可以寫。

但如果你不懂貸款，最好自己去研究。

謝謝你。

現(xiàn)在幾乎所有的公司都用電腦財(cái)務(wù)記賬，在里面錄入會(huì)計(jì)憑證，你要的現(xiàn)金日期、銀行日期、總賬都會(huì)自動(dòng)生成。

想學(xué)手工現(xiàn)金日，銀行日，總賬，可以找一個(gè)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)》，就是之前報(bào)考會(huì)計(jì)從業(yè)資格證的會(huì)計(jì)。

希望能幫到你。

你好

一般情況下，每做一筆分錄，都會(huì)注冊(cè)對(duì)應(yīng)的T賬戶，然后再注冊(cè)到對(duì)應(yīng)的賬戶。

如下所示：

條目編譯如下

首先登記銀行存款日期

試算表：

登記總分類賬：

基本就是這個(gè)過程。

當(dāng)然現(xiàn)在很多財(cái)務(wù)分錄都是登記的，這些賬本不用人工登記就可以自動(dòng)帶出。

這就是我的回答。希望對(duì)你的問題有所幫助。

想/要/學(xué)/學(xué)/工作/做/算/做/談/轉(zhuǎn)/發(fā)/寫/評(píng)論/討論/留/談/“想/要/學(xué)/學(xué)”，然后/私/我/回復(fù)。

首先，明確日記賬和總賬的區(qū)別：

每天根據(jù)公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，依次注明業(yè)務(wù)的數(shù)量、金額、供應(yīng)商、客戶等信息，明細(xì)到具體日期；總賬不需要登記這么詳細(xì)，根據(jù)會(huì)計(jì)憑證、日期等會(huì)計(jì)信息進(jìn)行處理，綜合反映賬戶整體情況。

出納負(fù)責(zé)當(dāng)天的登記，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬的登記。

填好了。)

二、如何注冊(cè)現(xiàn)金日？

1.出納審核銀行存款付款憑證、現(xiàn)金收據(jù)和付款憑證等后。將按發(fā)生日期在前一天依次登記。同時(shí)會(huì)計(jì)根據(jù)這些憑證登錄。在登記了一天的支付業(yè)務(wù)后，收銀員還會(huì)計(jì)算手頭現(xiàn)金的總數(shù)。“今日余額=上一日余額-今日支出”會(huì)檢查現(xiàn)金的賬面余額是否與實(shí)際存款相同。如果不一樣，就要進(jìn)行盤點(diǎn)，找出原因。

例如，學(xué)樂加學(xué)樂嘉學(xué)校的行政人員出差回來(沒有向公司借錢)，直接向公司報(bào)銷了他們的差旅費(fèi)，1000元。

借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)1000元。

貸項(xiàng)：庫存現(xiàn)金1000

【填寫時(shí)要注意】

1.日期以憑證上的日期為準(zhǔn)；

2.”“表示經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；

3.上午要填“對(duì)應(yīng)賬戶”，即會(huì)計(jì)分錄中的“庫存現(xiàn)金”對(duì)應(yīng)另一賬戶。比如學(xué)姐嘉學(xué)樂嘉學(xué)校行政人員報(bào)銷差旅費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄中，“庫存現(xiàn)金”對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目是“管理費(fèi)用”，并沒有寫“差旅費(fèi)”這樣的明細(xì)科目。

但是！有些同學(xué)有疑問。對(duì)應(yīng)的主體不止一個(gè)怎么辦？例如，如果公司購買一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備并用現(xiàn)金支付，會(huì)計(jì)分錄為：

借：固定資產(chǎn)

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)

貸項(xiàng)：庫存現(xiàn)金

此時(shí)，在對(duì)應(yīng)的科目中，固定資產(chǎn)為主科目，只需要登記“固定資產(chǎn)”即可。如果分不清主次，就填金額大的科目，再加“相等”二字。

3.銀行存款日怎么登記？

銀行存款日的功能是登記企業(yè)銀行賬戶每日的收入、支出和時(shí)間余額。銀行柜員也要先審核相關(guān)銀行存款收付憑證，審核通過后再按順序登記業(yè)務(wù)。每天登記業(yè)務(wù)后，還要統(tǒng)計(jì)賬戶的銀行存款收入、支出和余額，定期核對(duì)是否與銀行對(duì)賬單一致。如果金額不一致，將編制銀行對(duì)賬單。

如圖所示，銀行存款日和現(xiàn)金日差不多，兩者登記方式相同，此處不一一列舉。

四、如何登記總賬？

【注意日與日的區(qū)別】

1.現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)設(shè)置在總分類賬中。

2.總賬可以根據(jù)憑證匯總進(jìn)行登記。

3.現(xiàn)金日期和銀行存款日期根據(jù)憑證登記。

四

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目前大部分企業(yè)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化，接下來是否做現(xiàn)金日和銀行日就看輸入憑證的質(zhì)量了。如果憑證按明細(xì)錄入，日清當(dāng)天結(jié)算，那么財(cái)務(wù)衍生的現(xiàn)金和銀行存款賬戶明細(xì)賬完全可以代替當(dāng)天的功能。但是當(dāng)你的憑證錄入不能滿足這個(gè)要求的時(shí)候，還是需要建立excel。

另外，當(dāng)企業(yè)因內(nèi)部管理原因需要編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表時(shí)，此時(shí)也需要手工編制日期。