收到1筆付款：

借：銀行存款

貸款：應(yīng)收賬款-客戶

2.付款：

貸款：應(yīng)付賬款——供應(yīng)商

貸款：銀行存款

3.現(xiàn)金提取：

從存貨中借入現(xiàn)金

貸款：銀行存款

4.上月繳納相關(guān)稅費(fèi)：

借：應(yīng)納稅-未付增值稅

應(yīng)納稅城建稅

應(yīng)稅教育附加費(fèi)

應(yīng)稅-地方教育附加費(fèi)

應(yīng)稅個(gè)人所得稅

貸款：銀行存款

5.這個(gè)月交社保：

借：管理費(fèi)-社保(公司)

其他應(yīng)收款-社會保障(個(gè)人)

貸款：銀行存款

6.交：的手續(xù)費(fèi)

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)

貸款：銀行存款

7.員工借：

貸款：其他應(yīng)收款-員工姓名

貸款：銀行存款/現(xiàn)金

8.報(bào)銷費(fèi)用：

借款管理費(fèi)33，360元-(公司經(jīng)營雜費(fèi))

貸款：現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款-員工姓名

9.貨物倉儲：

借：庫存商品-明細(xì)

應(yīng)稅-應(yīng)付增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

貸款：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商

10.賣貨：

貸款：應(yīng)收賬款-客戶

貸款：主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)稅-應(yīng)稅-銷項(xiàng)稅

11.結(jié)轉(zhuǎn)成本：

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸款：庫存商品

12.把這個(gè)月的工資：退了。

借：管理費(fèi)-工資

貸款：應(yīng)付職工。

上月支付：

借：發(fā)員工工資

貸款：現(xiàn)金/銀行存款

其他應(yīng)收款-個(gè)人社會保障

應(yīng)稅個(gè)人所得稅

三月折舊計(jì)提

借：管理費(fèi)-折舊

貸項(xiàng)：累計(jì)折舊

15.轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅

借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅

貸款：應(yīng)稅-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

16.轉(zhuǎn)出銷項(xiàng)稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

貸款：應(yīng)付增值稅-未付增值稅

17.加減

借：應(yīng)付增值稅-未付增值稅

貸款：營業(yè)外所得稅減免

https://www.zhucesz.com/每月應(yīng)計(jì)營業(yè)稅

借：稅及附加費(fèi)

貸款：應(yīng)稅-應(yīng)交城建稅

應(yīng)稅教育附加費(fèi)

應(yīng)稅-地方教育附加費(fèi)

19.公司所得稅應(yīng)計(jì)

借：所得稅費(fèi)用

貸款：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅