銀行存款日記賬是根據收付憑證逐項登記的,銀行存款總賬是根據收付憑證匯總登記的,記賬依據是相同的,記錄結果應一致,但由于兩種賬薄是不同人員分別記賬的,而且總賬一般是匯總登記的,在匯總和登記過程中,都有可能發生差錯。

現金日記賬就像家里記流水賬一樣，發生一筆登記一筆就可以了。如果是采購業務，現金日記賬是不需要分單位記的，只是應付賬款和預付賬款科目登記時要把采購單據按供應商分開然后記賬。正式的日記賬要憑根據原始憑證（付款的發票或其他合法單據)編制的記賬憑證登記。現金日記賬現金日記賬記賬注意事項：

專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬。銀行存款日記賬可以采用多欄式的格式，即將收入欄和支出欄分別按照對方科目設置若干專欄。在采用多欄式銀行存款日記賬的情況下，如果銀行存款收、付的對應科目較多，為了避免賬頁篇幅大，可以分設銀行存款收入日記賬和銀行存款支出日記賬。

小企業一般應該設置以下四種賬簿：（1）現金日記賬，一般企業只設一本現金日記賬。（2）銀行存款日記賬，一般應根據每個銀行賬號單獨設立一本賬。如果企業只有一個基本賬戶，則就設一本銀行存款日記賬。（3）總分類賬，一般企業只設一本總分類賬。這一本總分類賬包含企業所設置的全部賬戶的總括信息。

（1）現金日記賬與現金收付款憑證核對。（2）現金日記賬與現金總分類賬的核對。（3）現金日記賬與庫存現金的核對。

第三步：核對稅務報表與應交稅金明細賬等賬戶的勾稽關系。(有營業稅的單位可以核對企業收入明細賬與發票的清單，原理是一樣的)3、查看應收賬款、預付賬款、其他應收款明細賬所有明細有無貸方余額，如有應查清原因進行調整。第五步：進行月末結賬的轉賬分錄的編制：

【導讀】：怎樣設置日記賬？怎樣設置日記賬？除非企業現金收付業務特別繁多，一般情況下，只設置三欄式的現金日記賬。一般企業也只設置三欄式的銀行存款日記賬。在日記賬用做過賬媒介時，必須設置普通日記賬，用以記錄全部轉賬業務，逐日逐筆進行登記。

【導讀】：現金日記賬表格為何余額不顯示？現金日記賬表格為何余額不顯示？現金日記賬的賬面余額和現金實際金額不符該怎么校對？

金蝶KIS迷你版出納管理模塊如下：金蝶KIS迷你版出納管理模塊如下：4、定義出納系統起始時間：系統維護---帳套選項---稅務、銀行出納系統的啟用期間最好能與賬務系統期間同步(2)【出納管理】--【現金日記賬】---[編輯]---[編輯時自動從賬務引入數據]

【導讀】：銀行存款日記賬寫錯了怎么辦？銀行存款日記賬整一行都登記錯誤了怎么辦？銀行日記賬登錯了怎么辦？以上就是關于銀行存款日記賬寫錯了怎么辦的詳細介紹，更多與銀行存款日記賬有關的內容，請繼續關注數，希望本文對你有所幫助。

【導讀】：出納按會計憑證登記現金日記賬，凡是與現金相關的收入或支出記賬，其他的不記。出納按會計憑證登記現金日記賬，凡是與現金相關的收入或支出記賬，其他的不記。現金日記賬填寫注意事項：

現金日記賬專門用來記錄現金收支業務的一種特種日記賬。現金日記賬必須采用訂本式賬簿，其賬頁格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（貨方）和“余額”三欄式.現金日記賬專門用來記錄現金收支業務的一種特種日記賬。現金日記賬必須采用訂本式賬簿，其賬頁格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（貨方）和“余額”三欄式。